——2020年1月8日在市十六届人大四次会议上
苏州市财政局局长 吴 炜
第一部分 2019年预算执行情况
一、全市预算执行情况
2019年全市一般公共预算收入2221.8亿元，增长4.8%，税收占比89.6%。一般公共预算支出2141.3亿元，增长9.7%，其中用于民生改善的城乡公共服务支出1686.2亿元，占一般公共预算支出比重78.7%，比去年同期提高0.8个百分点。
二、本级预算执行情况
（一）市级一般公共预算执行情况
2019年市级一般公共预算收入803314万元，完成预算的91.3%，下降10.0%，下降的原因主要是受减税因素影响，增值税、个人所得税降幅较大。一般公共预算支出3558178万元，完成预算（连同上年结转、上级补助及收回预算等，下同）的97.3%，增长10.1%。
根据现行财政体制测算，2019年市级财政可用财力（含上年结转、上级补助和一般债券转贷收入等）合计3715365万元（其中：一般公共预算收入803314万元，中央税收返还及转移支付收入扣除对下转移支付预计－17912万元，下级上解收入预计1908212万元，上年结转157187万元，动用预算稳定调节基金和调入资金预计864564万元等），安排一般公共预算支出3558178万元，债务还本支出58916万元。收支相抵，预计结转下年98271万元。
（二）市级政府性基金预算执行情况
2019年市级政府性基金收入2738905万元，完成预算的128.6%，增长32.4%，增长的原因主要是国有土地出让收入增加。政府性基金支出2134533万元，完成预算的74.5%（主要是当年的超收收入结转下年使用），下降13.5%，下降的原因主要是还本付息规模比2018年有所下降。
2019年市级政府性基金收入2738905万元，加上转移支付收入、债券转贷收入、上年结转收入等，收入共计2901913万元，政府性基金支出2134533万元，加上债务还本支出37000万元，当年支出共计2171533万元。收支相抵，预计结转下年730380万元。
（三）市级国有资本经营预算执行情况
2019年市级国有资本经营收入49412万元，完成预算的100.0%，下降11.4%，下降的原因主要是国有企业利润、股利股息收入下降。国有资本经营支出44627万元，完成预算的100.0%，下降2.5%，与上年基本持平。
2019年市级国有资本经营收入49412万元，国有资本经营支出44627万元。收支相抵，预计结转下年4785万元。
（四）市级社会保险基金预算执行情况
2019年市级社会保险基金收入2494889万元，完成预算的103.7%，下降8.8%，下降的原因主要是2018年收入中包含落实机关事业单位养老保险制度改革的清算收入。社会保险基金支出2260449万元，完成预算的97.7%，下降12.0%，下降的原因主要是2018年支出中包含落实机关事业单位养老保险制度改革的清算支出。
2019年市级社会保险基金收入2494889万元，社会保险基金支出2260449万元。收支相抵，预计结转下年234440万元。
（五）地方政府债务情况
1．全市政府债务情况
截至2019年末，全市政府债务限额17288900万元，政府债务余额13906237万元。2019年新增债券1670000万元，再融资债券409000万元。政府债务余额控制在债务限额以内。
新增债券资金主要用途：土地储备702000万元，棚户区改造228000万元，公路227200万元，铁路150000万元，市政建设138400万元，医疗卫生83400万元，教育64300万元，生态建设和环境保护、文化、农业及农村建设等76700万元。
2．市级政府债务情况
截至2019年末，市级政府债务限额3527400万元，政府债务余额2248609万元。2019年新增债券172000万元。政府债务余额控制在债务限额以内。
上述“四本预算”的收支为快报数，财政决算正在编制中，最终结果将向市人大常委会报告，并按规定公开。
三、2019年财政预算的主要工作
在经济下行压力加大的形势下，我们坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，贯彻落实减税降费政策，充分发挥财政政策效应，加大重点领域支持力度，保持财政收支总体平衡，有效防范化解重大风险，积极推进预算管理改革，促进全市经济持续健康发展和社会大局稳定。
（一）坚持稳字当头，财政运行稳中提质
紧紧围绕收入目标，坚决落实更大规模减税降费政策，积极协调组织收入，依法征收、应收尽收。进一步优化营商环境，有效提高制造业发展质量，加强产业基金引导管理，积极推动企业转型升级，支持创新驱动发展战略，涵养可持续增长税源。推进税收协同共治，高效运用信息平台数据，提升税源建设水平。
（二）坚持有保有压，支出结构不断优化
强化预算编制提质增效，压减一般性支出，把过“紧日子”的财政方针落实落细。积极优化财政支出结构，突出“补短板、强弱项”，聚焦打好“三大攻坚战”。落实宏观政策调控，做好稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作。足额保障基本民生，支持优质教育均衡发展，提高各类社会保障标准，完善低收入人群医疗救助制度，提升城市功能品质，实施乡村振兴战略。扩大财政有效投入，加快交通、水利、市政等基础设施的建设进度。强化专项资金管理，重点扶持打造先进制造业基地、人才开发、金融改革、科技创新。
（三）坚持可持续发展，收支预算总体平衡
综合考量各项减收增支政策因素，稳妥安排预算稳定调节基金，依法调整预算，确保收支预算总体平衡、风险可控。加强财政资金的统筹安排，盘活用好存量资金，加大沉淀资金清理力度，确保财政可持续发展。推进财政事权与支出责任划分改革，完善财政管理体制，做好新一轮市对区体制调整工作。统筹区域性财政资金支持跨区的交通、教育、生态等项目支出，推动区域协调发展，稳步提升基本公共服务均等化水平。
（四）坚持筑牢底线，债务风险有效管控
严格落实地方政府债务余额限额管理和预算管理，不突破限额举借债务，按时还本付息。加强债券资金使用监管，加快使用进度，提高资金使用效益。遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量，全市超额完成年度化债计划。实施乡镇债务分类管理，建立政府性债务风险评估及预警管理机制，客观反映各地政府性债务风险。完善地方政府债券信息披露机制，及时公开本地区地方政府债务信息，自觉接受人大和社会监督。
（五）坚持改革创新，预算体系加快构建
贯彻预算绩效理念，加强执行进度监控，坚持全周期跟踪问效，加大结果应用力度，推动财政资金早落地、财政政策早见效。探索“常年开放、滚动循环、动态维护、择优选用”的预算项目库滚动建设，发挥项目库在预算编制中的基础性作用。对规划期内的重大改革、重要政策和重大项目同步编制未来三年的中期财政规划，全面提高我市财政政策的前瞻性、有效性和可持续性。不断拓展预算公开的范围和方式、方法，不断提高公开信息的完整性、细化程度和真实性，切实硬化支出预算约束效力，提高财政资金使用效益。
第二部分 落实市人大及其常委会审议决议情况
2019年，在市人大常委会的指导下，我们认真贯彻市十六届人大三次会议关于苏州市2018年预算执行情况和2019年预算的决议、市十六届人大常委会第二十次会议关于苏州市2018本级财政决算的决议，以及市十六届人大常委会第二十次、第二十二次会议关于苏州市2019年本级财政预算调整方案的决议要求，并对决议提出的相关意见建议积极研究落实，力求整改到位：一是积极落实财政政策。严格执行各项减税降费政策，培育涵养可持续税源；优化财政支出结构，提高财政支出的公共性和均衡性；加强财政资金统筹，盘活存量资金，加大有效投入；用好政府债券发行政策，支持经济高质量发展。二是加快推进预算绩效。建立和完善全过程预算绩效管理链条，推进绩效管理提质扩围，构建包括政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效的管理格局；强化绩效管理激励约束，逐步完善重要绩效目标、绩效评价结果报送市人大审查，并向社会公开的机制。三是不断规范支出管理。厉行勤俭节约，严控预算调整和调剂事项，严格执行预算调整法定要求和程序；加大预算执行考核力度，全面实施新政府会计准则，认真落实重要改革举措，适应市人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，拓展审计监督深度和广度，加强查出问题的整改工作，严肃查处违法违纪行为。四是加强债务风险防控。将政府债务收支分类纳入预算管理，接受人大监督；坚决遏制政府隐形债务增量，合理调整债务结构，切实压降债务成本；妥善处理重点项目资金需求，加快推进融资平台市场化转型发展。
2019年财政预算工作在服务全市高质量发展中发挥了积极的作用，预算执行情况总体良好，成绩来之不易。但也要看到财政“紧平衡”压力进一步显现，统筹调度、开源节流、跨年度平衡等科学理财能力还需要继续提高；部分项目预算执行进度偏慢、财政资金使用效益不够高；减税降费政策措施仍需进一步落实落细，更好发挥助力企业转型升级效应；节约意识和绩效意识需要进一步牢固树立，以此实现绩效和预算一体化机制融合等问题，我们必须引起重视，积极改革探索，采取有效措施加以解决。
第三部分 2020年预算草案
一、2020年预算编制的指导思想和原则
（一）预算编制的指导思想
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议精神，全面落实市委十二届九次全会要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，坚决打赢“三大攻坚战”，全面做好“六稳”工作，保持经济运行在合理区间，构建全口径预算体系，促进预算绩效融合，加强民生资金保障，提升基本公共服务均等化水平，奋力推动苏州高水平开放走在最前沿，高质量发展走在最前列，开启基本实现现代化建设新征程。
（二）预算编制及管理的原则
1．完整透明
构建由“四本”预算组成的全口径预算体系。根据财政部《支出经济分类改革方案》规定，年初同时编制部门预算、政府预算两套经济分类科目；根据《苏州市市级预决算信息公开工作方案》，进一步完善公开透明的预算制度，坚持以公开为常态、不公开为例外，做好预决算公开各项工作。
2．公平绩效
健全预算标准体系，完善基本支出定额标准化建设，实行定额标准动态调整，健全人员编制、资产管理等预算管理相结合的机制。探索以政府战略规划为起点，以绩效为主线，以制订年度绩效计划、编制绩效目标、预算执行绩效监控、绩效评价或绩效审计、结果应用和公开为主要环节的绩效管理体系。
3．节用裕民
注重优化支出结构，压缩非重点支出，优先保障绩效好的政策和民生项目，削减或取消绩效较低或无效项目资金，提高资金使用效益；树立过“紧日子”的理念，压减一般性支出，严控各部门机关运行经费和“三公”经费、会议费、培训费支出，严格落实减税降费，切实增强民生福祉。
4．保障发展
贯彻落实市委各项决策部署，围绕发展目标，大力支持供给侧结构性改革、创新驱动发展、打好“三大攻坚战”等重点工作，注重项目资金筹措的合规性，促进全市经济社会高质量发展。
5．防范风险
在保工资、保运转、保基本民生的基础上，统筹公共预算收入、存量结余资金、预算稳定调节基金等安排和使用，优先用于地方政府性债务还本付息，形成常态化偿债机制，压缩存量债务，化解债务风险。
6．统筹平衡
完善跨年度预算平衡机制，对一般公共预算、政府性基金预算实行中期财政规划管理，加强项目库建设，完整规划项目支出进程；当年度预算充分考虑全年执行需要，按照收付实现制的原则，将年度内确需支付的资金列入年度预算，强化其对年度预算的约束性，提高年内预算执行进度。
二、2020年全市一般公共预算草案
汇总全市各县级市、区一般公共预算收入预算和本级一般公共预算收入预算草案，2020年全市一般公共预算收入预算比上年实绩（下同）增长4%左右。一般公共预算支出预算（不含上年结转和上级补助等，下同）比上年年初预算（下同）增长6.4%，其中用于民生改善的城乡公共服务支出占比75%以上。
三、2020年市级预算草案
（一）市级一般公共预算草案（项目明细详见附表）
（1）2020年市级一般公共预算收入预算550000万元，同口径与上年持平（剔除金融保险业税收属地因素）。
（2）2020年市级一般公共预算支出预算3450179万元，下降1.9%。支出安排的主要情况为：
一般公共服务支出333356万元，增长26.9%。
公共安全支出482084万元，增长17.0%。
教育支出382775万元，增长10.8%。
科学技术支出247746万元，增长24.1%。
文化旅游体育与传媒支出128882万元，下降2.2%。
社会保障和就业支出345103万元，增长29.8%。
卫生健康支出241565万元，增长19.9%。
节能环保支出64854万元，剔除太湖围网拆除等因素，同口径增长26.1%。
城乡社区支出363504万元，下降59.8%。
农林水支出149636万元，增长11.4%。
交通运输支出197584万元，增长19.4%。
资源勘探信息等支出8779万元，增长29.9%。
商业服务业等支出8625万元，下降26.1%。
金融支出18299万元，增长54.4%。
援助其他地区支出7464万元，增长14.9%。
自然资源海洋气象等支出24529万元，增长44.9%。
住房保障支出283418万元，增长36.2%。
粮油物资储备支出4135万元，增长187.4%。
灾害防治及应急管理支出8992万元，增长27.2%。
预备费70000万元，与上年持平。
其他支出40000万元，与上年持平。
债务付息支出34991万元，下降4.3%。
债务发行费支出150万元，下降25%。
（3）财力平衡：根据现行财政体制测算，2020年市级财政可用财力（不含上年结转）2702834万元（其中：一般公共预算收入预算550000万元，中央税收返还及转移支付收入扣除对下转移支付预计－55378万元，下级上解收入预计2208212万元），动用历年结余768735万元，安排一般公共预算支出预算3450179万元，债务还本支出21390万元。收支相抵，保持平衡。
（二）市级政府性基金预算草案（项目明细详见附表）
2020年市级政府性基金收入预算1911747万元，比上年实绩下降30.2%，下降的原因主要是2019年土地出让收入中含一次性因素，导致2019年基数较高。政府性基金支出预算2217967万元，比上年年初预算增长23.3%，增长的原因主要是当年土地收储、基本建设重点项目、还本付息支出规模加大。
2020年市级政府性基金收入预算1911747万元，动用上年结余450000万元，安排政府性基金支出预算2217967万元，专项债务还本支出143780万元。收支相抵，保持平衡。
（三）市级国有资本经营预算草案（项目明细详见附表）
2020年市级国有资本经营收入预算49639万元，比上年实绩增长0.5%。国有资本经营支出预算56691万元，比上年年初预算增长33.4%，增长的原因主要是支持国企改革发展的项目支出增多。
2020年市级国有资本经营收入预算49639万元，动用上年结余7052万元，国有资本经营支出预算56691万元。收支相抵，保持平衡。
（四）市级社会保险基金预算草案（分险种明细详见附表）
2020年市级社会保险基金收入预算2393814万元，比上年实绩下降4.1%，下降的原因主要是2019年5月起基本养老保险单位缴费费率降至16%。社会保险基金支出预算2536616万元，比上年年初预算增长10.6%，增长的原因主要是企业职工基本养老保险上解中央调剂金增长、医疗保险新增高血压和糖尿病支出。
2020年市级社会保险基金收入预算2393814万元，动用累计结余142802万元，社会保险基金支出预算2536616万元。收支相抵，保持平衡。
（五）政府债务还本付息安排说明
1．全市政府债务还本付息安排说明
截至2019年末，全市一般债务余额6202730万元，2020年应还本金1075700万元，应付利息226800万元；专项债务余额7703507万元，2020年应还本金1617000万元，应付利息279400万元。
2．市级政府债务还本付息安排说明
截至2019年末，市级一般债务余额936607万元，2020年应还本金201400万元，应付利息35000万元；专项债务余额1312002万元，2020年应还本金393800万元，应付利息47500万元。
第四部分 2020年财政重点工作任务
2020年，我们要贯彻落实党中央国务院、省委省政府决策部署以及市委工作要求，完成市政府工作报告确定的各项重点任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，确保我市全面建成小康社会和“十三五”圆满收官。
一、加力财政政策，提升服务大局水平
财政政策要大力提质增效，进一步向内挖潜，不断提高政策精准性和有效性。减税降费是积极财政政策最重要的体现，要巩固和拓展减税降费成效，把该减的税减到位、该降的费降到位，充分发挥叠加累积效应。围绕推动高质量发展、鼓励科技创新、吸引高端人才、促进出口增长等重点方面，继续研究完善财政支持政策。
二、优化支出结构，实现财政可持续发展
要认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压。要大幅度压减非刚性、非重点项目支出，一般性支出要在2019年已压减的基础上进一步压减，继续盘活各类存量资金和资产，通过节支改善财政收支平衡状况。
三、突出民生保障，切实增强人民福祉
越是在财政收支矛盾突出的情况下，越要分清轻重缓急，切实把有限的财政资金保障和改善民生，把稳就业作为重中之重，支持发展公平而有质量的教育，稳步提高养老保障水平，支持打赢“三大攻坚战”，加快推进农业农村现代化，围绕民生大事，精准发力、补上短板，切实增强人民群众福祉。
四、筑牢财政底线，有效管控债务风险
严格做好政府债务风险防控，推动存量政府性债务重组整合，持续推进存量债务结构优化。严控全口径债务新增规模，完善政府投资规模源头管控，防范化解政府性债务风险。推动债务管理重心进一步向基层下沉，落实乡镇债务分类管理。严格规范政府性债务举借行为，开好“前门”、堵住“后门”。
五、加快改革创新，构建现代预算体系
围绕推进国家治理体系和治理能力现代化，要以极大的韧劲，稳步推进预算管理各项改革创新。优化预算执行动态监控体系，保障国库集中支付人大联网及纪监委智慧监督系统对接，落实人大预算审查监督重点向支出预算拓展的要求。全面启动项目库滚动管理，做到项目生命期全过程、跨年度跟踪管理。以实现预算绩效管理一体化为目标，将预算绩效管理和项目库管理结合起来，推进绩效关口前移，进一步完善事前绩效评估的方式、方法和流程，加强事前绩效评估的应用。
